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연금저축펀드, IRP, ISA 관련 공부하고 아래와 같이 정리해봤습니다..
틀린 부분이 있을 수있으니 지적 환영합니다..
# 목적
연금저축펀드 : 노후 자금 목적
IRP : 노후 자금 목적
ISA : 중기적인 목돈 마련 (3년 ~5년 목돈만들기)
# 계좌개설
연금저축펀드 : 증권사 어플에서 개설 , 나이에 상관없이 개설 가능
IRP : 증권사 어플에서 개설, 소득있는 사람만 개설 가능
ISA : 증권사 어플에서 개설, 19세이상 누구나, 15~19세 소득있으면, 1개만 가능, 금융소득종합과세자 X
일반형: 총급여 5천만원 초과, 비과세 한도 200만원
서민형 : 총급여 5천만원 이하, 비과세 한도 400만원
# 저축금을 넣을 때
연금저축펀드 : 언제든지 입금 가능, 연금저축+IRP 연한도 1,800만원
IRP : 언제든지 입금 가능, 연금저축+IRP 연한도 1,800만원
ISA : 언제든지 입금 가능, 1년 동안 2,000만원 한도. 최대 5년동안 1억원
# 세액공제 받을 떄
연금저축펀드 + IRP 합산 연 900한도 (보통 최대로 납입한다면 연금저축펀드 600만원, IRP 300만원 납입)
연금저축펀드 : 최대 세액공제 대상금액 600만원
총급여 5,500 이하, 세액 공제율 16.5%, 세액 공제액 99만원
총급여 5,500 초과, 세액 공제율 13.2%, 세액 공제액 79.2만원
IRP : 최대 세액공제 대상금액 900만원
총급여 5,500 이하, 세액 공제율 16.5%, 세액 공제액 148.5만원
총급여 5,500 초과, 세액 공제율 13.2%, 세액 공제액 118.8만원
ISA : 만기 해지시 연금계좌로 입금시 입금액의 10%(최대 300만원) 세액 공제가능
# 상품 선택
연금저축펀드 : 현금, 연금펀드, ETF(파생형ETF 제외)
IRP : 현금성 자산, 예금, 우체국 예금, ELB, 개별채권, 퇴직연금 펀드, ELS, 인프라 펀드, 부동산 펀드, ETF(파생형X, 선물지수 추종X)
위험자산 70%까지만 구성가능.
ISA : 해외 주식을 제외한 대부분 상품 가능
# 수익이 났을 때
연금저축펀드 : 연금 수령할때 연금소득세로 과세이연. 연금 소득세는 3.3 ~ 5.5%로 저율과세.
IRP : 연금 수령할때 연금소득세로 과세이연. 연금 소득세는 3.3 ~ 5.5%로 저율과세.
ISA : 수익이 나면 비과세, 만기 해지할 때 한번 세제 혜택
순수익의 200만 원 비과세, 나머지 9.9% 분리과세
예시) 공통 : 연 2,000만원 3년 투자, 총 투자금 6,000만원 + 투자 순수익금 1000만원
=> ISA 계좌 : 순수익금 1000-200=800만원 * 9.9% = 79.2만원 세금
=> 일반 계좌 : 순수익금 1000만원 * 15.4% = 154만원 세금
# 중도인출
연금저축펀드 : 계좌해지 않고 출금 가능, 세액공제 받지 않은 돈은 세금 없이 출금 가능,
세액공제 받은 돈은 16.5% 기타소득세 떼고 출금, 수익금이 들어있다면 16.5% 기타소득세 떼고 출금
IRP : 일반적인 출금 불가, 법적으로 정해진 사유에 출금가능
- 무주택자의 주택구매,전월세 보증금 (기타소득세 16.5%)
- 파산, 개인회생, 근로자 및 부양가족 6개월 이상 요양,천재지변 (연금소득세 3.3 ~5.5%)
ISA : 원금 인출가능, 수익 인출불가(해지해야가능)
# 대출
연금저축펀드 : 담보대출 비교적 잘됨, 한도는 입금액의 50~60%, 서비스 안하는 증권사 있음, ETF 있으면 안될 수있음
IRP : 담보대출 거의 안됨
ISA : ?
# 중도 해지
1. 세액공제 받은 적 있는 내가 저축한 돈
2. 세액공제 받은 적 없는 내가 저축한 돈
3. 투자로 생긴 수익금
연금저축펀드 : 1,3번 16.5% 기타소득세 발생
IRP : 1,3번 16.5% 기타소득세 발생
ISA : 3년 못채우고 해지하면 수익에 15.4% 배당소득세 발생
# 만기 수령
연금소득세
55~70세 : 5.5%
70~80세 : 4.4%
80세 이상 : 3.3%
연금저축펀드 : 55세 이상, 계좌 개설 5년 이후
IRP : 55세 이상, 계좌 개설 5년 이후
ISA : 만기 자유, 최소 3년이후 해지후 재개설 가능
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한량앙마
진짜 농담 아니고 글쓴이분을 국회로
쩐다